Рубрика: Как заполнить приходный кассовый ордер

Как заполнить приходный кассовый ордер

Скачать чистый бланк приходного кассового ордера. В последние годы распространено явление, когда компания, самостоятельно разработав бланк приходного кассового ордера, печатает его в типографии, а бухгалтеры затем заполняют его вручную. Не менее часто встречаются ситуации, когда бланк заполняется непосредственно на компьютере, а затем распечатывается на принтере.

Таким образом, форму можно либо заполнить от руки, либо распечатать на компьютере, но в любом случае она должна содержать "живые" подписи.

Документ должен быть подписан работником бухгалтерии или уполномоченным сотрудником и кассиром.

Использовать печать на бланке не обязательно, так как с этого года и юридические лица, и индивидуальные предприниматели имеют право не использовать в своей работе печати и штампы. Документ составляется в одном экземпляре и хранится в бухгалтерии. Следует отметить, что заполнение его карандашом, а также кляксы, ошибки и исправления в Квитанции к приходному кассовому ордеру недопустимы - этого нужно избегать, в крайних случаях лучше переоформить документ.

После заполнения приходный кассовый ордер необходимо зарегистрировать в журнале внутренней регистрации кредитовых и дебетовых ордеров, а квитанцию, оторвав по пунктирной линии, разрезать и выдать лицу, внесшему деньги в кассу.

Инструкция по заполнению кассового чека Стандартную форму приходного кассового ордера можно условно разделить на две части. Первая часть включает в себя наименование организации с указанием ее юридического статуса - ИП, ООО, ЗАО, ОАО, а также структурное подразделение, вопросы которого заполняются в соответствии с требованиями, может быть использован прочерк.

Также необходимо указать код организации по ОКПО (Общероссийский классификатор предприятий и организаций) - его можно найти в учредительных документах организации. Далее, чуть ниже, напротив названия документа в соответствующей ячейке необходимо написать его номер согласно внутреннему документообороту, а именно - журнал регистрации поступлений и расписок нумерация поступлений должна быть сплошной, а также дату его заполнения

.

Вторая часть Вторая часть приходного кассового ордера является основной и включает в себя информацию, относящуюся непосредственно к финансовым поступлениям. В графе "Дебет" указывается номер бухгалтерского счета, в дебет которого зачисляются полученные денежные средства, чаще всего здесь указывается число 50, то есть "Касса".

.

Данная ячейка является необязательной, поэтому ее можно оставить пустой. Далее, в графе "Кредит" необходимо проставить код отдела или подразделения, на который будут зачислены средства, также можно поставить прочерк и номер корреспондентского счета, на котором отражается поступление денежных средств. Также при необходимости необходимо заполнить графу "код аналитического учета", но если в организации такие коды не применяются, то ячейку заполнять не нужно.

.

Затем в графе "Сумма" вводится сумма денег цифрами, полученная наличными. В ячейке "Код назначения" необходимо указать код назначения полученных денег, но только в том случае, если такие коды используются в организации. Ниже необходимо указать лицо, от которого поступили деньги, и причину, например, "заем денежных средств", "возврат аванса", "оплата по договору" и т.д. В строке "Сумма" снова указываем сумму поступивших средств, но на этот раз прописью.

В строке "Сумма" снова указываем сумму поступивших средств, но уже прописью.

После внесения записи необходимо поставить прочерк в оставшемся пустом поле, чтобы избежать фальсификации документа. В строке "Приложение" указывают реквизиты прилагаемых первичных документов, если таковые имеются. В конце документа должны стоять подписи главного бухгалтера и кассира, принявшего деньги. Квитанция заполняется точно так же, а затем отрывается по линии отреза и передается лицу, передавшему деньги.

.

Навигация

About Author


Kazirr

Comments

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *